Elinympäristölautakunta
Esityslista 18.03.2026/Asianro 27

Eymplk 18.03.2026    

132/02.02.02/2025

Valmistelija Juho Jylhä, tekninen johtaja

 p. 0400 654 897, juho.jylha@rautjarvi.fi

Vuoden 2025 tilinpäätös ja toimintakertomus käsitellään kun­nan­hal­li­tuk­ses­sa 30.3.2026.

Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toi­min­nan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kun­ta­kon­ser­nis­sa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kun­nan ja kun­ta­kon­ser­nin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, jotka eivät käy ilmi kun­nan tai kuntakonsernin taseesta, tuloslaskelmasta tai ra­hoi­tus­las­kel­mas­ta. Tällaisia asioita ovat ainakin arvio todennäköisestä tulevasta ke­hi­tyk­ses­tä sekä tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan jär­jes­tä­mi­ses­tä ja keskeisistä johtopäätöksistä.

Käyttötalousosan toteutumisessa selvitetään tavoitteiden, määrärahojen ja tu­lo­ar­vioi­den poikkeamat ja niiden syyt siltä osin kuin valtuusto ei ole niitä hy­väk­sy­nyt talousarviomuutoksina.

Investointihankkeiden osalta esitetään talousarvio ja toteumalukujen lisäksi myös hankkeen kustannusarvio siihen tehtyine muutoksineen sekä ai­em­pien vuosien toteutunut käyttö. Poikkeamat selvitetään samoin kuin to­teu­ma­ver­tai­luis­sa­kin.

Käyttötalous

Elinympäristön tulosalueen käyttötalouden osalta toiminnan toimintakate 1.1.2025 - 31.12.2025 oli 635.348 €. Toimintatuottojen toteuma oli 3 286.396 € ja toimintakulujen -2 651.049 €.

Kokonaisuutena elinympäristön tulosalueen talous toteutui talousarvion mukaisesti. Osana yhtiöittämiseen valmistautumista toimitilakiinteistöille toteutettiin arvonmääritykset (AKA-arvioinnit). Arviointien tuloksena kiinteistöjen arvot olivat merkittävästi kirjanpitoarvoja alempia, ja kiinteistölle tehtiin tarvittavat alaskirjaukset yhteensä n. 750.000 €. Alaskirjaukset heikensivät merkittävästi tulosta.

Investoinnit

Investointimenot olivat vuonna 2025 923.460 €. Investoinnit toteutuivat suunnitellusti. Investointitoteumaa vääristää Tehtaantien kevyen liikenteen väylän rakentamiselle varattu kunnan maksuosuus 510.000 €.

Esittelijä Tekninen johtaja Jylhä Juho

Päätösehdotus Elinympäristölautakunta päättää hyväksyä elinympäristön tulosalueentiedot vuoden 2025 tilinpäätökseen ja esittää ne edelleen kunnanhallitukselle.

Päätös